银企对账业务流程分析

银企对账业务流程分析

关于银企对账业务流程的分析及建议

银企对账是保护客户资金安全，

防止舞弊案件发生的重要环

节。黑龙江河松街支行的“高山案件”再次引起了各行对银企对

账工作的重视，纷纷采取措施加大对账工作力度。下面，笔者结

合自己今年参加常规稽核的一些体会，

对一些行在银企对账业务

操作流程中存在的不足，谈一些粗浅的认识

1.重视对账单的回收，轻视对账结果的处理。稽核中发现，一些行在对账工作中只强调对账单的回收率，却忽略了对匠争账单回收后的处理、监督环节。表现在：有的银行账与企业账相差甚远；有的对账单所加盖公章与单位名称根本不一致；有的仅是个人婶趴签名……，后虽经查实系未达账项或经办人员马虎所致，但这也反映出一些行在对账单回收后，没有人来对对账结果进行核查、处理，如：银企账务是否相符，是否存在未达账项，未达账面是否真实等等，从而使对账的作用大打折扣。

2、重视对存款账户对账，轻视其他账户对账。一些行在对账过程中，只重视那些存款大户的对账，而对保证金、临时存款、三贷资金、同业拆借、资产互换、我行在同业的存款等账户容易遗漏和忽视。

、重视专项行动，轻视制度建设。一些行在“高山案件”发生后，召开专门会议、下发红头文件、投入物力人力来组织对账工作，但之后却虎头蛇尾，对账单回收率明显下降。究其原因：一是劫温杰对账工作十分琐碎和繁杂，需投入相当的人力和物力而目前基层网点普遍存在人力不足的矛盾，因而对账工作难以坚持；二是一些行更多把银企对账当成“高山案件”发生后的一种专项行动，而没有举一反三，从制度上进行来梳理、规范。